益佰制药：2016年第三季度报告

2016年第三季度报告 1 / 21 公司代码：600594 公司简称：益佰制药 贵州益佰制药股份有限公司 2016年第三季度报告 2016年第三季度报告 2 / 21 目录 一、 重要提示 ................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................... 3 三、 重要事项 ................................................................. 6 四、 附录 .................................................................... 11 2016年第三季度报告 3 / 21 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 未出席董事情况 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名 窦雅琪 董事 由于个人原因未能现场出席 窦啟玲 1.3 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人郎洪平及会计机构负责人（会计主管人员）代远富保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 6,465,525,893.30 5,587,578,998.34 15.71 归属于上市公司股东的净资产 3,846,443,175.80 3,572,115,914.41 7.68 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末（1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 265,913,002.71 119,311,005.63 122.87 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末（1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 2,684,674,010.28 2,468,166,530.51 8.77 归属于上市公司股东的净利润 290,171,096.29 162,094,906.24 79.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 290,269,657.22 153,874,588.17 88.64 加权平均净资产收益率（%） 7.806 4.616 增加3.19个百分点 基本每股收益（元/股） 0.366 0.205 78.54 稀释每股收益（元/股） 0.366 0.205 78.54 2016年第三季度报告 4 / 21 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -146,642.23 -398,360.78 固定资产处置 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,619,820.10 14,996,242.88 财政贴息、政府补助等 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,252.40 -16,214,796.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -3,283.56 1,638,074.51 少数股东权益影响额（税后） -864,195.28 -119,720.74 合计 4,568,446.63 -98,560.93 2016年第三季度报告 5 / 21 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 35,326 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 窦啟玲 183,317,636 23.15 9,569,200 质押 127,000,000 境内自然人 招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 34,224,664 4.32 无 未知 中国证券金融股份有限公司 22,011,806 2.78 无 未知 中国建设银行股份有限公司－华夏医疗健康混合型发起式证券投资基金 20,665,631 2.61 无 未知 李春凤 14,278,214 1.80 无 境内自然人 华泰证券资管－招商银行－华泰聚力3号集合资产管理计划 13,243,588 1.67 无 未知 上海原点资产管理有限公司－原点6号基金 10,500,000 1.33 无 未知 甘宁 10,085,653 1.27 质押 6,440,000 境内自然人 长江财富－浦发银行－益佰制药员工持股计划1号资产管理计划 9,743,504 1.23 无 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 1.16 无 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 窦啟玲 173,748,436 人民币普通股 173,748,436 招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 34,224,664 人民币普通股 34,224,664 中国证券金融股份有限公司 22,011,806 人民币普通股 22,011,806 中国建设银行股份有限公司－华夏医疗健康混合型发起式证券投资基金 20,665,631 人民币普通股 20,665,631 李春凤 14,278,214 人民币普通股 14,278,214 华泰证券资管－招商银行－华泰聚力3号集合资产管理计划 13,243,588 人民币普通股 13,243,588 上海原点资产管理有限公司－原点6号基金 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 甘宁 10,085,653 人民币普通股 10,085,653 长江财富－浦发银行－益佰制药员工持股计划1号资产管理计划 9,743,504 人民币普通股 9,743,504 中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 人民币普通股 9,176,200 2016年第三季度报告 6 / 21 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十名股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）资产负债表项目变动情况 单位：元 币种:人民币 项目 2016年9月30日 2015年12月31日 增减变动率% 变动情况及原因 应收票据 376,978,398.95 681,173,295.89 -44.66 主要系本期票据到期收款所致 应收账款 534,913,808.41 236,274,890.54 126.39 主要系本期新增合并范围所致 其他应收款 139,163,457.68 51,212,543.28 171.74 主要系本期往来单位借支增加所致 存货 271,750,175.78 208,269,238.49 30.48 主要系本期新增合并淮南朝阳医院及公司应季成品及材料库存增加所致 在建工程 199,562,823.02 84,261,564.13 136.84 主要系本期工程项目款投入加大所致 生产性生物资产 736,750.50 554,750.50 32.81 主要系本期项目款投入所致 其他非流动资产 669,040.85 2,732,273.98 -75.51 主要系本期按规定计提摊销所致 应付账款 240,464,955.10 158,483,181.14 51.73 主要系本期新增合并淮南朝阳医院管理有限公司增加及采购应付款增加所致 预收款项 114,752,352.36 322,552,609.65 -64.42 主要系本期销售结算期初预收款所致 应付职工薪酬 27,060,542.42 19,483,841.71 38.89 主要系本期新增合并淮南朝阳医院所致 应交税费 106,664,770.21 57,258,722.91 86.29 主要系本期销售规模扩大应缴纳的税费增加所致 其他应付款 320,581,083.04 212,445,300.91 50.90 主要系本期子公司贵州益佰健康医药投资咨询有限公司股权交割暂挂账所致 长期借款 447,000,000.00 251,000,000.00 78.09 主要系本期长期借款增加所致 预计负债 2,004,646.16 -100.00 主要系本期执行完毕期初行政处罚未决复议所致 2016年第三季度报告 7 / 21 少数股东权益 259,974,490.18 13,428,148.45 1,836.04 主要系本期新增合并范围增加少数股东权益及净利润增加所致 （2）利润表项目变动情况 单位：元 币种:人民币 项目 2016年3季度 2015年3季度 增减变动率% 变动情况及原因 资产减值损失 11,030,217.46 7,422,115.99 48.61 主要系本期销售规模增加按会计政策的账龄分析计提所致 投资收益（损失以“-”号填列） 2,260,271.14 -1,350,468.96 -267.37 主要系本期公司权益法核算长期股权投资所致 营业外支出 17,321,157.88 3,451,057.23 401.91 主要系本期确认诉讼赔偿款所致 （3）现金流量表项目变动情况 单位：元 币种:人民币 项目 2016年3季度 2015年3季度 增减变动率% 变动情况及原因 经营活动产生的现金流