达华智能：2012年第三季度报告全文
中山达华智能科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 1 中山达华智能科技股份有限公司 2012年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人蔡小如、主管会计工作负责人阙海辉及会计机构负责人(会计主管人员) 闵桂红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产（元） 1,261,349,416.01 1,265,344,022.18 -0.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 943,164,053.55 923,821,438.36 2.09% 股本（股） 318,583,800.00 212,389,200.00 50% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.9605 4.3497 -31.94% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 94,844,089.25 11.83% 282,930,470.48 30.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,652,694.61 -28.84% 40,581,535.19 -8.51% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -4,191,910.20 -139.37% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- -0.0132 -126.35% 基本每股收益（元/股） 0.0366 -28.79% 0.1274 -8.48% 稀释每股收益（元/股） 0.0366 -28.79% 0.1274 -8.48% 加权平均净资产收益率（%） 1.25% -0.58% 4.33% -0.55% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.12% -0.67% 3.66% -0.92% 中山达华智能科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 2 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -29,697.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,127,048.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,879,437.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -1,249,122.13 所得税影响额 -1,467,650.32 合计 6,260,016.53 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 无 0.00 中山达华智能科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 3 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 18,033 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 杨菊芳 1,710,122 人民币普通股 1,710,122 中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 1,553,000 人民币普通股 1,553,000 周洪浩 925,200 人民币普通股 925,200 周军 844,628 人民币普通股 844,628 中融国际信托有限公司－融新349号 790,300 人民币普通股 790,300 中山市粤强能源有限公司 650,000 人民币普通股 650,000 陈桂忠 531,900 人民币普通股 531,900 唐雄 498,231 人民币普通股 498,231 李双喜 440,237 人民币普通股 440,237 万慢慢 420,000 人民币普通股 420,000 股东情况的说明 截止本报告期末，公司前十大股东不存在因将所持有股份用于融资融券业务中的充抵保证金证券导致公司《前十名股东持股情况表》所揭示的股东持股比例与前一次定期报告相比发生变化的情况；前十名无限售条件股东与公司及公司董事、监事、及高级管理人员之间不存在关联关系,亦不构成一致行动人；未知前10名无限售条件股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （单位：万元，另有标示除外） 报表项目 期末余额 期初余额 报告期末较上年末增加额（减少以“-”列示 报告期末较上年末增减变动（%） 原因 应收账款 7,651.97 4,694.08 2,957.89 63.01% 主要原因纳入合并范围子公司的应收账款增加所致 预付款项 10,810.71 2,352.18 8,458.53 359.60% 认购亚宝药业股权款、购买设备预付款及项目投资预付款增加所致 应收利息 1,009.66 135.02 874.64 647.79% 未结算的募集资金利息增加所致 中山达华智能科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 4 其他流动资产 110.31 42.88 67.43 157.25% 待摊销的费用增加所致 在建工程 3,733.18 2,314.43 1,418.75 61.30% 主要原因是新建厂房增加所致 开发支出 525.50 88.59 436.91 493.18% 子公司开发项目增加所致 长期待摊费用 190.59 82.71 107.88 130.43% 待摊销的装修费增加所致 应付职工薪酬 303.57 642.72 -339.15 -52.77% 年初计提的2011年年终奖金已经发放所致 应交税费 312.86 672.17 -359.31 -53.46% 期末应交企业所得税减少及留抵的增值税增加所致 应付股利 0.00 391.38 -391.38 -100.00% 应付股利已于2012年1月支付所致 其他应付款 1,593.42 1,208.91 384.51 31.81% 主要原因纳入合并范围子公司的其他应付款增加所致 一年内到期的非流动负债 0.00 75.91 -75.91 -100.00% 融资租赁应支付的长期应付款减少所致 其他流动负债 0.00 560.00 -560.00 -100.00% 政府补助验收确认营业外收入所致 其他非流动负债 1,399.00 1,049.00 350.00 33.37% 本期收到的政府专项补助资金1100万，同时支付合作单位750万元所致 实收资本 31,858.38 21,238.92 10,619.46 50.00% 本期资本公积每10股转增5股所致 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2．9605 4．3497 -1.3892 -31.94% 本期资本公积每10股转增5股，股本增加50%所致 报表项目 本年累计 上年同期 增加额（减少以“-”列示 增减变动（%） 原因 营业收入 28,293.05 21,716.84 6,576.21 30.28% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 营业税金及附加 172.79 110.87 61.92 55.85% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 销售费用 1,507.57 823.68 683.89 83.03% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 中山达华智能科技股份有限公司2012年第三季度报告全文 5 管理费用 5,253.80 1,924.75 3,329.05 172.96% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 资产减值损失 120.10 83.71 36.39 43.47% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 营业外收入 913.31 327.82 585.49 178.60% 政府补助验收确认营业外收入增加所致 营业外支出 15.63 6.94 8.69 125.22% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 少数股东损益 227.83 85.17 142.66 167.50% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 经营活动产生的现金流量净额 -419.19 1,064.61 -1,483.80 -139.37% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 投资活动产生的现金流量净额 -12,497.26 -8,912.38 -3,584.88 -40.22% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 筹资活动产生的现金流量净额 -3,594.82 -1,957.58 -1,637.24 83.64% 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0132 0.0501 -0.0633 -126.35% 股本增加50%和本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 中山达华智能科技股份有限
