北海国发海洋生物产业股份有限公司 2004年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司独立董事张偲先生因公未能出席本次董事会。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长王世全先生、财务总监张剑兰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 北海国发 变更前简称（如有） 股票代码 600538 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李勇 联系地址 广西壮族自治区北海市北京路西侧 9号 电话 0779-3200619 传真 0779-3200618 电子信箱 securities@gofar.com.cn 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）总资产(元) 1,143,013,877.22740,206,200.8454.42股东权益（不含少数股东权益）(元) 492,465,211.27457,140,278.527.73每股净资产(元) 4.444.137.73调整后的每股净资产(元) 4.344.086.37 报告期 （7 － 9 月） 年初至报告期期末 （1 － 9 月） 本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,255,235.18每股收益(元) 0.050.23527.7每股收益注1(元) 0.050.23527.7 净资产收益率（%） 1.115.29-0.08扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.265.440.07非经常性损益项目 金额 短期投资损益 30,064.35处置子公司净损益 -544,010.17固定资产处置净损益 -315,736.62营业外收支净额 -65,069.77非经常性损益所得税影响数 134,212.83合计 -760,539.38 2.2.2 利润表 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 本期数(7-9)月 上年同期数(7-9)月 项目 编号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 117,483,077.6014,778,771.4659,476,723.9610,612,007.94减：主营业务成本 80,235,756.85 2,601,596.4334,358,589.182,789,480.13主营业务税金及附加 767,989.67 481,392.86 326,808.64168,705.75二、主营业务利润 36,479,331.08 11,695,782.1724,791,326.147,653,822.06加：其他业务利润 352,356.08114,214.46营业费用 13,270,558.89 1,399,401.03 8,754,790.51 1,532,789.21管理费用 8,820,961.94 3,618,420.23 7,316,292.20 3,095,100.04财务费用 6,849,983.99 6,242,244.92 2,222,598.13 1,420,435.21三、营业利润 7,890,182.34 435,715.99 6,611,859.76 1,605,497.60加：投资收益 -119,712.40 5,061,497.49 -27,094.01 3,778,395.21补贴收入 营业外收入 -20,115.76500.0051,750.957,418.00减：营业外支出 109,916.6938,510.6566,120.6738,695.74四、利润总额 7,640,437.49 5,459,202.83 6,570,396.03 5,352,615.07减：所得税 398,930.38320,194.31少数股东损益 1,782,304.28897,586.65五、净利润 5,459,202.83 5,459,202.83 5,352,615.07 5,352,615.07 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 年初至报告期数(1-9)月 上年同期数(1-9)月 项目 编号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 326,091,332.8544,668,574.37175,133,667.8326,113,110.17减：主营业务成本 216,733,823.6010,193,221.12 97,005,454.09 8,545,748.20主营业务税金及附加 2,003,299.43 1,187,234.05 1,344,839.27 657,391.05二、主营业务利润 107,354,209.8233,288,119.20 76,783,374.47 16,909,970.92加：其他业务利润 1,044,025.441,125.88105,325.67营业费用 31,227,369.92 5,579,939.47 22,665,842.13 2,468,607.83管理费用 29,518,384.61 11,000,760.02 27,443,233.74 12,924,576.59财务费用 15,476,332.36 13,459,125.90 3,162,666.16 1,801,725.62 三、营业利润 32,176,148.37 3,249,419.69 23,616,958.11 -284,939.12加：投资收益 -873,083.03 23,290,656.35-27,668.95 20,302,913.05补贴收入 营业外收入 237,282.366,754.60609,110.64 552,633.00减：营业外支出 618,088.75 436,547.27193,642.90 143,958.64四、利润总额 30,922,258.95 26,110,283.37 24,004,756.90 20,426,648.29减：所得税 1,225,704.0156,806.04 1,291,863.25少数股东损益 3,643,077.612,286,245.36五、净利润 26,053,477.33 26,053,477.33 20,426,648.29 20,426,648.29 2.3 前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数（户） 20,744 户 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它) 郭洪星 361,667 A 股 交通银行－融通行业景气证券投资基金 329,684 A 股 郭小妹 236,075 A 股 汪立俊 219,411 A 股 林宝富 169,200 A 股 王广平 165,200 A 股 陈俊 147,712 A 股 孙明海 137,000 A 股 李承录 134,400 A 股 刘传凤 127,000 A 股 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司加快募投项目建设，以市场为导向，以质量效益为中心，突出抓好主业经营，不断加强企业内部管理，完善质量控制体系，搞好成本控制，强化财务监督与检查，保持了公司稳定健康发展。报告期内，公司实现主营业务收入 32,609 万元，比上年同期增长 86.1%，实现净利润 2,605 万元，比上年同期增长 27.5%。 报告期内，公司募集资金投资的医药工程项目已经竣工，GMP 现场认证已于 9 月下旬完成。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 农药产品 226,121,567.43166,275,561.71 26.47医药产品 69,868,623.4440,768,045.40 41.65其中：关联交易 00 0 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □ 适用 √ 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □ 适用 √ 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期 去年同期 产品 主营业务收入(元)比例(%)主营业务收入(元)比例(%) 比例变化（%） 农药产品 226,121,567.43 69.34 105,720,141.36 60.37 8.97 医药产品 69,868,623.44 21.43 45,709,629.32 26.10 -4.67 珠宝首饰 15,681,861.10 4.81 17,787,253.71 10.16 -5.35 其 它 14,419,280.88 4.42 5,916,643.44 3.37 1.05 合 计 326,091,332.85 100.00175,133,667.83 100.00 说明：报告期内，公司产品结构发生的主要原因是由于国家农业政策趋好，公司加大营销力度，且湖南国发精细化工科技有限公司纳入合并报表范围，使得农药产品销售收入大幅增加，导致农药产品销售收入占主营业务收入的比例上升8.97 个百分点。 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司农药产品毛利率同去年相比下降 16.74 个百分点的原因：虽然今年新纳入合并报表范围的控股子公司湖南国发精细化工科技有限公司和去年控股的广西田园生化股份有限公司销售收入大幅上升，但其产品与公司其它农药产品相比毛利率较低，由此摊低了公司农药产品毛利率。医药产品毛利率同去年相比下降 13.69 个百分点的原因：公司新控股的钦州医药有限责任公司和去年控股的北海国发医药有限责任公司的销售收入增加，这两家控股子公司主要是从事医药批发零售业务，毛利率较低所致。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 3.2.1 为了突出公司海洋生物农药和海洋生物医药两大主业，2004年8月23 日公司四届十一次董事会、四届四次监事会和 2004 年 10 月 15 日公司 2004年第一次临时股东大会审议通过，同意以 12,862.74 万元人民币将公司所持有控股或参股子公司广西国力投资担保有限公司 95%股权、广西国发珠宝制造有限公司 99%股权、北海国发南珠宫珍珠首饰制造有限公司 99%股权、深圳市芙浪特证券投资顾问有限公司 5.15%股权和北京银河世纪投资顾问有限公司 20%股权转让给广西国发投资集团有限公司。此项交易构成关联交易。详见 2004年8月25日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海交易所网站 www.sse.com.cn的《北海国发关于转让部分控股或参股子公司股权的关联交易公告》。 3.2.2 2004年8月23日公司四届十一次董事会、四届四次监事会和 2004年 10 月 15 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。同意将原计划投资新建年产 150 万盒珍珠贝免疫与代谢调控因子项目的募投资金 4,166 万元，投向总投资为 4620 万元的中药生产线技改扩建项目，不足资金将用自有资金解决。详见2004年8月25日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海交易所网站 w