1 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2004年第一季度报告 §1 重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2没有董事声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4公司董事长王世全先生、财务总监张剑兰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 北海国发 变更前简称（如有） 股票代码 600538 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李 勇 联系地址 广西壮族自治区北海市北京路西侧9号 电话 0779-3200619 传真 0779-3200618 电子邮箱 securities@ gofar.com.cn 2 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）总资产 894,317,737.42740,206,200.8420.82股东权益（不含少数股东权益） 474,844,590.39457,140,278.523.87每股净资产 4.294.133.87调整后的每股净资产 4.224.083.43 报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 -18,427,082.83-18,427,082.83 -132.39每股收益 0.050.0525.00净资产收益率 1.251.2523.76扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.251.2538.89非经常性损益项目 金额 所得税影响数 1,983.86 短期投资损益 -36,672.96其他 23,447.20合计 11,241.90 32.2.2利润表 编制单位: 北海国发海洋生物产业股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 2004年1-3月2003年1-3月2004年1-3月 2003年1-3月一、主营业务收入 63,330,731.9234,203,957.90 13,517,202.49 4,348,369.35 减：主营业务成本40,392,921.9015,457,272.47 3,812,681.77 2,202,863.86主营业务税金及附加 468,178.02611,158.74 244,376.41 260,713.02二、主营业务利润 22,469,632.0018,135,526.69 9,460,144.31 1,884,792.47 加：其他业务利润1,948,653.19185.57 1,684,500.00 - 营业费用 6,638,023.463,937,109.38 2,841,278.41 82,511.86 管理费用 9,636,620.167,995,298.27 3,962,751.28 5,363,986.13 财务费用 2,522,527.81368,183.07 2,061,572.69 152,753.99三、营业利润 5,621,113.765,835,121.54 2,279,041.93 -3,714,459.51 加：投资收益 -36,672.9628,405.00 3,985,802.78 8,161,568.32 补贴收入 10,014.06 - 营业外收入 100,931.0013,026.30 6,254.60 12,910.30 减：营业外支出 77,483.80103,728.19 3,865.00 101,840.00四、利润总额 5,607,888.005,782,838.71 6,267,234.31 4,358,179.11 减：所得税 343,489.03932,554.10 342,214.73 - 少数股东损益-660,620.61492,105.50 -五、净利润 5,925,019.584,358,179.11 5,925,019.58 4,358,179.11 加：年初未分配利润 66,008,834.9746,455,708.79 84,848,077.81 60,968,392.91 其他转入 - -六、可供分配的利润 71,933,854.5550,813,887.90 90,773,097.39 65,326,572.02 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金- - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资- -七、可供投资者分配的利润 71,933,854.5550,813,887.90 90,773,097.39 65,326,572.02 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - -八、未分配利润 71,933,854.5550,813,887.90 90,773,097.39 65,326,572.02补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 42.3 报告期末股东总户数22995户 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司紧紧围绕“质量效益年”活动，抓好制度化、标准化、规范化、程序化建设，强化基础管理，加大市场营销力度，扩大产品市场占有率，使公司发展呈现良好势头。至报告期末，公司实现主营收入6333.07万元，比上年同期增长85.16%；实现主营业务利润2246.96万元，同比增长23.90 %；实现净利润592.50 万元，同比增长35.95 %。公司主营业务收入和利润增长的主要原因是本报告期内新增两家并表单位：湖南国发精细化工科技有限公司和钦州医药有限责任公司，且其他下属企业销售收入增长加快所致。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 农药产品 34,136,580.56 26,155,261.43 23.38医药产品 21,277,957.52 10,289,059.10 51.64其中：关联交易 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） √适用 □不适用 2004年1-3月 2003年度 项目 金额 占利润总额％金额 占利润总额％ 增减幅度％ 主营业务利润 22,469,632.00 400.68%100,956,423.64309.00% 91.68%其它业务利润 1948653.19 34.75%229,714.170.70% 34.05%期间费用 18,797,171.43 335.19%68,793,371.15210.56% 124.63%投资收益 -36,672.96 -0.65%-38,386.66-0.12% -0.53%补贴收入 营业外收支净额 23,447.20 0.42%317,757.780.97% -0.55%利润总额 5,607,888.00 100.00%32,672,137.78100.00% 0.00%注：由于合并报表单位增多，销售收入增长较快，导致期间费用、主营业务利润占利润总额的比例与前一报告期相比增长较大。 53.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 ①2004年1月4日，根据《公司章程》的规定授权，公司董事长决定以2,100万元受让湖南光达氨基化学科技有限公司98.36%的股权。该公司是原化工部定点的氨基甲酸酯类农药原药生产基地，成立于1993年，注册地址为湖南省临湘市，注册资本3,050万元，经营范围：制造、销售氨基甲酸酯类农药系列产品(原药及乳剂、农药半成品)，精细化工产品、原辅材料及其它农药产品和其它化工产品。收购该公司后，可利用其作为公司生物农药资源及其延伸产业链的平台，进一步扩大农药产品市场份额，增加产品出口，满足东盟各国对氨基甲酸酯类农药原药逐年增长的需求，做强做大农药产业；利用其所拥有的光气资源优势，开发生产农药除草剂、杀菌剂、中间剂、医药中间体、橡胶发泡剂、树脂引发剂等系列产品。该公司现已更名为“湖南国发精细化工科技有限公司”，法定代表人为王世全先生。截止2004年3月底，该公司总资产为5493.17万元，净资产为3363.82万元，实现净利润 31.24万元。 ②由于北京化妆品市场竞争激烈，北京国发海洋化妆品有限公司成立以来，一直未正常营业，为减少损失，根据《公司章程》规定权限，2003年12月10日，公司董事长决定对该公司进行清算并予以注销，待条件成熟后再考虑拓展北京市场。该公司是2003年2月10日公司四届二次董事会决定投资组建的，注册资本200万元，本公司占其80%股份，本公司之控股99%子公司国发清华公司占其5%的股份。 ③2004年3月16日，根据《公司章程》的规定授权，公司董事长决定为北海国发医药有限责任公司向中国建设银行北海分行申请3000万元流动资金贷款提供担保，期限1年。北海国发医药有限责任公司是由本公司和本公司控股99%的北海国发清华海洋生物技术开发有限公司投资设立的，主要从事药品、医疗器械的批发与零售的流通企业。本公司持有其90%的股权。本公司除此之外没有其他对外担保事项。 以上第①至③项事项均在公司第四届第八次董事会上进行了报备。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 6√适用 □不适用 本报告期内新合并两家单位：湖南国发精细化工科技有限公司和钦州医药有限责任公司。其中湖南国发精细化工科技有限公司实现销售收入1848.14万元，实现净利润31.24万元；钦州医