1北海国发海洋生物产业股份有限公司2003年一季度报告§1 重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2没有董事声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3因北京受“非典”影响，单位规定不得外出，公司董事云涛女士、张荣庆先生未能亲自出席会议。 1.4公司负责人董事长王世全先生、总经理王洪钟先生、财务负责人兼财务中心经理张剑兰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 1.5公司本季度财务报告未经审计。§2 公司基本情况2.1 公司基本信息股票简称 北海国发 变更前简称（如有） 股票代码 600538 董事会秘书证券事务代表姓名 李 勇 联系地址广西壮族自治区北海市北京路西侧9号 电话 0779-3200619 传真 0779-3200618 电子邮箱 securities@ gofar.com.cn 2.2 财务资料2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）总资产531,479,706.54 235,219,459.90 125.95股东权益（不含少数股东权益）433,404,710.68 142,037,403.14 205.13每股净资产 3.91 2.16 81.02调整后的每股净资产 3.88 2.13 82.16 2 报告期年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％）经营活动产生的现金流量净额-7,929,441.84-7,929,441.84 注每股收益0.040.04-66.67净资产收益率1.011.01-82.22扣除非经常性损益后的净资产收益率0.900.90-81.93非经常性损益项目金额 所得税影响数 504,321.10 短期投资损益 28,405.00其他-80,687.83合计 452,038.27注：因公司上年同期没有编制现金流量表，故无法进行比较。2.2.2 利润表编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司 单位：人民币元2003年3月31日2002年1-3月 项 目合并数母公司合并数母公司一、主营业务收入34,203,957.904,348,369.3523,277,939.194,147,694.50 减：主营业务成本 15,457,272.472,202,863.868,296,826.232,154,921.59 主营业务税金及附加 611,158.74260,713.02 648,916.22 323,956.03二、主营业务利润18,135,526.691,884,792.4714,332,196.741,668,816.88 加：其他业务利润 185.57 - 2,018.88 - 营业费用3,937,109.38 82,511.862,802,959.67100,649.50 管理费用7,995,298.275,363,986.13 2,652,173.491,006,583.72 财务费用 368,183.07152,753.99 769,540.22517,918.13三、营业利润5,835,121.54 -3,714,459.518,109,542.2443,665.53 加：投资收益 28,405.00 8,161,568.32 -7,744,953.28 补贴收入 10,014.06 - - - 营业外收入 13,026.30 12,910.30 14,937.10 8,761.10 减：营业外支出 103,728.19 101,840.002,391.42 -四、利润总额5,782,838.714,358,179.118,122,087.92 7,797,379.91 减：所得税 932,554.10 - 262,712.59 - 少数股东损益492,105.50 -61,995.42 - 3五、净利润 4,358,179.114,358,179.117,797,379.917,797,379.91 加：年初未分配利润 46,455,708.7960,968,392.9140,968,027.8351,908,501.83 其他转入 - - - -六、可供分配的利润50,813,887.9065,326,572.0248,765,407.7459,705,881.74 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - -七、可供投资者分配的利润50,813,887.9065,326,572.0248,765,407.7459,705,881.74 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - -八、未分配利润50,813,887.9065,326,572.02 48,765,407.7459,705,881.74补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 2.3 报告期末股东总人数24968户§3 管理层讨论与分析3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析今年第一季度，公司将全年经营目标计划层层分解落实到具体责任人，实行目标责任制，继续加大市场开拓力度，强化经营管理，做强做大主业。报告期内，公司去年第4季度设立的贵大科技产业有限公司和广西国发珠宝制造有限公司生产经营状况稳步发展，给公司带来一定的效益。至报告期末，公司实现主营业务收入3,420万元，比上年同期增长了46.94%；实现主营业务利润1,814万元，同比增长26.54%；实行净利润436万元，同比增长-44.11%。公司净利润下降的主要原因是：与去年同期相比，本期管理费用增加了与公司公开发行A股股票相关的费用共计350.1万元；同时，公司主导产品珍珠明目滴眼液享受免征所得税的优惠期已满，所得税税负增加。报告期，公司每股收益及净资产收益率较上年同期相比分别下降66.67%和82.22%，其主要原因除公司净利润下降外，本期公司公开发行A股股票4,500万股募股资金到位，股本增加，净资产大幅增长，使上述盈利能力指标全面摊簿。公司面对今年部分产品所得税税负增加等减利因素，将采取切实可行的经营管理措施，开源节流，扩大销售、力争保持公司全年业绩的稳定持续增长。 43.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况□适用 □不适用分行业主营业务收入主营业务成本毛利率(%)生物农药 10,725,644.16 4,382,075.84 59.14珍珠药品 13,810,938.50 4,914,534.78 64.42珍珠护肤品 343,577.10 164,427.40 52.14珠宝首饰 4,975,428.79 3,793,370.59 23.76酒店服务 4,348,369.35 2,202,863.86 49.34合计34,203,957.9015,457,272.4754.81其中：关联交易 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征□适用 √不适用3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）√适用 □不适用2003年1-3月2002年度项目金额占利润总额％金额占利润总额％增减幅度％主营业务利润18,135,526.69313.61％58,420,174.28242.58％71.03％其它业务利润185.570.01％5,211.370.02％-0.01％期间费用12,300,590.72212.71％34,389,869.22142.80％69.91％投资收益28,405.000.49％-78,469.80-0.33％0.82％补贴收入10,014.060.17％－0.17％营业外收支净额-90,701.89-1.57％125,488.950.52％-2.09％利润总额5,782,838.71100.00％24,082,535.58100.00％0.00％注：公司本期管理费用增加了与公开发行A股股票相关的费用共计350.1万元（含发行A股股票公告费192.7万元、上市推荐费50万元、股票登记托管费及差旅费等）。由于期间费用增长较大，同时报告期公司主营业务收入增加，导致主营业务利润占利润总额的比例与前一报告期相比增长较大。3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明□适用 √不适用3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明□适用 √不适用3.2 重大事项及其影响和解决