年薪百万要交多少税？

上半年情况如上图。

一个月交的税年初低，年底高。上升到21000左右就稳定了。一个月86000的薪水到手58000。

此外，每个月稳定缴纳6000多的社保也可以理解为税。现在交的社保和以后领的退休金基本没啥关系。

当然如果已经买了房，公积金可以拿出来。帝都的话，一个月6600。

这样算下来，如果算上可取出的公积金，一年到手现金80万。如果不算公积金，到手现金72万左右。

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莫名发现最近很多人点赞。

给大家update一下现状。今年最终还是下决心去创业了。之前单位可能也是各种矛盾的焦点。不止我不开心，老板可能也不开心。所以走的时候大家似乎都松了一口气。

签了竟业，估计这大半年暂时处于失业状态了。

全部是工资薪金，没有其他收入。

如果都是单身未婚无小孩、大学专科本科毕业后没有继续读书深造、没有报各种技能培训班考取各种职业证书、家里没有老人要照顾的非残障人士，满打满算完全不避税的话：

中国：看过国内很多各行各业年薪百万人士分享的税单，交税额度大概在22-25万。

新加坡：100万人民币按今天（2023年6月3号）的汇率大概等于19万新币，根据IRAS最新的税率，年入19万新币的大概交1.95万新币，税后到手大概89万人民币。

沙特、阿联酋、卡塔尔、巴林、科威特、阿曼：不收个税，税前100W税后还是100W。

荷兰：100万人民币按今天的汇率大概是13.1万欧元，扣完Payroll Tax和Social Security Tax后到手75335欧，约合57.2万人民币，也就是要交100-57.2=42.8万的个税。

丹麦：按今天汇率100万人民币大概等于98.1万丹麦克朗，如果在哥本哈根工作的话，扣税421830，税后559170克朗，约合56.9万人民币。

爱尔兰：13.1万欧扣税53365欧，税后到手77635欧，约合58.9万人民币。

最后补充一点：我本人在海外从事计算机网络行业14年（新加坡7年，沙特7年），之所以了解过上述国家和地区（中东）的税率是因为我本人都拿到过这些国家和地区（中东）的offer（中国除外）。

除中国外，以上所有国家的CCIE网络工程师都能在工作5-15年的时候挣到税前100W人民币，中国的CCIE、HCIE网络工程师只有前1%在一线互联网大厂或小部分外资fintech、科技公司做大头兵网工的有机会在工作5-15年时摸到税前100W的门槛。

我只能感慨一点，多数真正年入百万的大佬都特别低调，甚至生怕他人知晓自己。

由此可见，各网络平台上那些各种炫耀自己年入百万的人，有多少真实的呢？

年薪100万，税收达到45万？

依照税率来讲，摆在台面上的东西应该没有错。但以实际的税率规定为主，虽然是45%的收税率，但税收也不至于高达45万。在税收表上的税率后，速算扣除数是一项不容忽视，45％的税率能称为边际税率。边际税率是在累进税率的情况下，适用最后税基的税率。

用公式计算下来，所该缴纳的个人税应该为268080元（100万*45%税率-181920速算扣除数=268080）。所以，明面上税收虽是45万，但依照实际划分，缴纳的税收还远达不到45万。再者，以此类方式计算下来，实际的税率约为26.8%左右。

100万年薪，税率达不到45%

为什么这么说，原因很简单，依照所得税中的第六条，就可以减免6万元。也就是说，在不考虑其他规定减免的前提下，单以该条规定减免后，94万的收入，税收率还达不到最高档的45%，也不适用45%的税率。依照减免之后，税率应按35%计算。

单以扣除6万费用为基准，在不考虑扣除其他费用的前提下，以上述公式计算。即（94万*35%税率-85920=243080元），年薪100万，应缴纳24.3万左右的税收。但在税收法中，存在有各项繁琐的扣费选项，将各项选项统计计算下来，年薪100万每年的纳税范围应在20万左右，具体的计算数据相差不多。

作为一个猎头，这题我熟，今天给大家科普下年薪百万缴税到底是个啥水平，从主体和国家两个方面给大家看下：

第一区分的是主体不同：

1⃣️打工人主体

如果是一个打工人扣除社保公积金后，年收入100万，需要按照个人所得税最高税率45%来交个税。

打工人应交个人所得税：

100*45%-18.192=26.808万

扣掉个税后，实际到手年收入：100-26.808=73.192万（有些奖金构成不纳入工资年薪百万，社保公积金缴费基数超过上限，公积金参照最高比例，公司和个人分别承担12%。 所以有些税收会少点）

2⃣️个体小老板

如果是个体工商户，年赚100万，则需要按照35%缴纳个人生产经营所得税。

应交个人生产经营所得税：

100*35%-6.55=28.45万

个体工商户扣掉应交的生产经营所得税后，实际到手年收入：100-28.45=71.55万

3⃣️小规模纳税人

如果是小规模纳税人年赚100万，则需要先缴纳企业所得税，之后再缴纳个人所得税。

按照税收政策，小规模纳税人年应纳税所得额在100万以下，所得税按照2.5%来征收。

应缴纳的企业所得税为：100*2.5%=2.5万

缴纳完企业所得税后，剩下的钱如果要取出来，则需要交20%的分红个税：

（100-2.5）*20%=19.5万

扣完企业所得税和个税之后，实际到手：100-2.5-19.5=78万

第二不同国家、地区不同：

纽约（美国）：14.5万美金，在扣除联邦税、州税、社保医保等各类保险后，约扣除4.5万美金，到手9.9万美金。边际税率37.6%，平均税率31.5%

洛杉矶（美国）：加州州税略高于纽约。最后总扣除4.9万税收，到手9.6万美金。边际税率40.6%，平均税率33.9%

香港（中国）：115万港币，扣除收入税和MPF后，总扣除17万税收，到手为98万港币。边际税率17%，平均税率14.8%

多伦多（加拿大）：20万加币，在扣除联邦税、安省省税、以及CPP和EI等社保之后，大约共扣除7.5万的税，到手12.5万。边际税率为52.5%，平均税率为37.7%

温哥华（加拿大）：BC省税略低于安省。总扣除7万加币税收，到手13万加币。边际税率51.6%，平均税率35.2%

另外：我每天找或者可以说是泡在年薪百万以上的人选堆里，但是还是有句心里话和大家说：年薪百万的真的没有那么多，而且想要达到这个水平年龄也都40左右了，互联网给我们打开了一扇门，为什么动不动就二三十岁年薪百万、上市敲钟，不是这样的人多，而是不这么写你不看。

有医药职场问题的可以向我提问：

只说大实话！

99%年薪百万的人一辈子也无法实现财富自由。

今天晚上和一个年薪百万的朋友吃饭，席间我说出了这个观点，刚开始他愣了一下，后来回过神来，说，确实很难，现在要自由，最少5000万起，就算不吃不喝，也得需要50年，所以从这个角度来讲，不可能。

其实这个问题，我之前思考过很长时间，也结合我对身边那些年薪百万的人的了解，我总结了几点原因：

1，靠工资无法实现财富自由

刚才我那个朋友算的没有问题，年薪百万，二百万，实际到手没有多少钱。年薪100万，税后到手70万左右，年薪200万，税后到手130万左右。

再除去房贷、家庭的日常开销，而且年薪百万的家庭，消费水平普遍高，这么算下来，一年剩不了多少钱，能剩一半就不错。

年薪百万的人，在互联网大厂里算是中层及以上人员，在传统公司，可能就是高管了。

也许有人说，年薪百万的人肯定都有股票呀，中国上市公司3000多家，如果有幸你在一家上市公司，并分得股票，那恭喜你，你获得了远高于你工资的报酬，但这个也不足于让你财富自由。

一是，上市公司赠与员工股票，除非特别核心的员工，很少能一下子赠与让你自由的股票，这个是有规定的，你可以去查查上市公司的股票赠与公告，一般的中高层，弄个几百万，上千万顶天了，而且很多上市公司，都不赠与股票。二是，很多早期的员工，从创业到上市一路追随公司，这部分人可能获得的股票多一些，但这部分极少。

三是，即便公司赠与你了股票，到真正到你手里，还是有很多不确定性的，一般公司都会规定一些绩效考核要求，你满足了绩效，且继续在公司服务了一定的年限，才会真正给你。另外，就算你条件都满足了，你卖出股票也有一定的限制，还得符合证监会的要求（对高管有要求），就算你这个也满足了，你卖出股票还是要缴很多税的（会缴两部分税，一个是行权税，也就是赠与的时候缴税，一个是卖出税，加起来要超过50%）。这么分析下来，你看看实际能到手多少。当然也有人通过获得股票实现财富自由的，这是极小一部分人，之前早起加入互联网大厂的那些人，很多都自由了，他们踩中了那波互联网上市浪潮的红利，一路跟随公司直到上市，不过这种现象以后会越来越少。

现在要实现财富自由，只有两条路，一条是自己创业，另一条是跟随别人创业。没有第三条路。

2，年薪百万的人出来创业成功率低

我见过很多年薪百万的人，主动或者被动出来创业的，但成功率极低。究其原因，一个是能力不行，一个是思维固化。

能力不行，是指这些人在某一个行业深耕了很长时间，在这个领域他可能有些实力，但能力比较单一，横向扩展的能力不行。

因为创业，是考察的一个人的综合能力，不单单是某个专业能力，尤其是对这个人的沟通能力、销售能力、演讲能力要求较高。

另一个是，很多人普遍把平台的能力当成自己的能力，实际出来自己干之后，发现压根不是那么回事，之前在大厂可以干成的事，离开了平台，

发现到处都是障碍，因为所处的环境，前提条件变了，他还拿着原来的那一套做事，自然就不行了。

再说思维固化，这个比较容易理解，一个人打工时间久了，很容易被塑造成一个螺丝钉，只考虑自己眼前的那摊事，很难从全局或者长远角度来考虑问题。

不是他们不愿意从全局或者长远考虑，而是因为长时间的习惯，思维被限制住了。

而创业，就需要对效率、质量、成本、品牌等各个方面进行全方位的考虑，并把事情做到极致，才可能会成功，你忽略了任何一方面，都有可能让你功败垂成。

3，年薪百万的人普遍勇气不足

有些人出来创业了，无论是否成功，都是勇气可嘉，但绝大多数的年薪百万的人，不会出来，或者说不敢出来。

他们大多瞻前顾后，怕这怕那，没有勇气迈出那一步。归根结底，还是放弃这个工作的沉没成本太高了。

甚至有些人对目前的待遇沾沾自喜，我身边就有一个，年薪160万左右，前一段时间老给我们吹牛逼，显示优越感，买个椅子好几千，买个键盘好几百，其实我们都不愿意搭理他，最近不嘚瑟了，因为毕业了。

其实你年薪再多，能挣多少年，现在很少有人在一家公司可以干到退休，无论你是什么职位。你没有勇气自己走出来，大概率最后被请出来。

总结一下，其实如果想实现财富自由，就是要创业，无论是自己创业，还是跟着别人创业。打工，甚至是年薪百万，最多只能让你小富即安，而且还面临着随时毕业的风险。

大概是这样子～ 工资 股票 年终奖 分别计税～

直接上图多好

下面的条件不同，会影响计税。

五险一金缴多少？
年薪百万是按照月薪8万+发放，还是50万的月工资+50万的年终奖的比例发放？
有没有专项附加扣除项？

题主条件完全没给，所以只能全部按照工资薪金计算了。

年收入100万，假设完全不交 五险一金，没有任何专项附加， 应该缴纳的个税是：100W*0.45-181920=268080。实际到手731920。

这里给大家推荐51社保的个税计算器，直接输入城市和工资，就可以计算五险一金和个税，很方便。→ 51社保五险一金个税计算器

一、月工资怎么扣个税？

应扣税额=(全年工资收入 - 五险一金缴费 - 免税额 - 个税专项附加扣除) * 适用税率 - 速算扣除数

括号里的部分是所谓的 应纳税收入。下面说一下各个参数是什么：

1. 全年收入：全年税前收入之和，这包括但不限于工资、除年终奖之外的奖金、过节费。可以通过国家税务局个人所得税App查询。

2. 五险一金：每月个人应缴纳的“ 三险一金”的费用免税，这包括 基本养老保险金、 基本医疗保险金、 失业保险金和住房公积金。可以通过国家税务局个人所得税App查询。

每个人每个月应该缴纳多少社保费，可以自己算： 社保缴纳基数是根据什么确定的？

3. 免税额：目前该值是以起征点 5000 元而来的固定的 5000 * 12 = 60000 元。

4. 专项附加扣除：这个需要自己根据自身实际情况申报，根据个人所得税法的规定，个税专项附加扣除，主要是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人、还有3岁以下婴儿的照护费用等7项专项附加扣除。

详细情况可以看我这个回答：

• 个税专项附加扣除，有哪几项？具体扣除标准是多少？
• 退税的专项附加扣除是什么意思?

常见的，如在一线城市租房，那么租金的附加扣除额度就是 1500 * 12 = 18000 元。另外，2022年新增了【3岁以下婴儿的照护费用】的个税专项附加扣除。

个税税率表、速算扣除数

举例

小薛在一线城市租房，每月收入 15000 元，全额缴纳社保公积金，房租1500元/月，那么他的

全年税前工资 15000 * 12 = 180000 元；
全年社保缴纳 1560 * 12 = 18720 元；
(养老保险 15000 * 8% = 1200• 医保 15000 * 2% = 300•失业 15000 * 0.4% = 60)；
全年缴纳公积金 15000 * 12% * 12 = 21600 元；
全年免税额 5000 * 12 = 60000 元；
全年专项附加扣除 1500 * 12 = 18000 元

1. 应纳税收入：(180000 - 18720 - 21600 - 60000 - 18000) = 61680 元，适用税率为 10%，相应的速算扣除数为 2520 元。

2. 应纳税额：61680 * 10% - 2520 = 3648 元。

3. 最终到手收入：180000 - 18720 - 21600 - 3648 = 136032 元

这是小薛全年扣除了所有支出和个税的收入。当然，这不包括公积金账户的 21600 * 2 = 43200 元以及社保账户的钱。

二、年终奖怎么扣个税？

在2022年，年终奖还是两种计税方法，任选一种。但是之后，就只有合并计入综合所得缴纳个人所得税这一种做法了。

1. 全年一次性奖金计税方法

举个例子：

居民个人张某为大海公司员工，2021年与张某全年总收入36万元，具体如下：

（1）每月工资总额30000元，每月三险一金及各项附加扣除5000元，12月份累计预扣预缴应纳税所得额240000元；全年工资预扣预缴个税31080元。
（2）12月份一次性取得税前年终奖60000元；

方法一：单独计算缴纳个人所得税

方法二：合并计入综合所得缴纳个人所得税

个税别说一打工人搞不清楚，连HR都不一样能完全搞清楚。政策经常都在变，比如年终奖计税方式，本来2021年底就到期了，又延长了1年。用不同方式发年终奖，关系到员工个税多少。2022年又新增了【3岁以下婴儿照护】的个税专项附加扣除。

所以现在很多公司都把薪酬个税外包出去给专业的公司算了，万一算错了，员工去仲裁拖欠工资，真是一告一个准儿。- -

这些关于个税的问题，大家也可以了解一下：

1. 个税咋可以扣那么多？
2. 2023年专项附加扣除开始确认！12月31日前必须完成，否则影响明年到手工资！
3. 房贷和租房个税专项附加扣除可以同时申报吗？
4. 新出台的《个人养老金制度》，如何进行个税抵扣操作？
5. 年终奖的个税计算办法是否合理？

想了解更多，请继续关注我们 @51社保，如果还有 五险一金、薪酬个税、 员工管理等人力资源相关问题，欢迎随时来撩~

如果一个人一年挣了一百万，那他要交多少税呢？

如果是上班族，那么很简单。

上班族是每月扣税的，这里为了方便，我们按照8.5*12=102万来算。

8万5，这得是什么岗位啊？

一般是小公司的高层，或者大公司的高级岗位。

个人工资按照这个表来算。

102万是在第7级，按每月8万5，社保和公积金只能按照最高上限来缴纳，上限等于上年度全省全口径从业人员月平均工资的3倍，假设公积金按5%来交，每月需要交税22495。

按照每月来算的话，先扣去社保公积金，再减去起征点5000，就是应纳税所得额，

74865.98在3万6到14万4区间，应该缴纳的税

=74865.98*10%-2520=7486.598-2520=4966.598

税务里千分位，向上取整（人民币的最小金额是0.01元，小数点后第三位采用四舍五入制，）

4966.60

第一个月的税后工资为7万4千多，因为是累计的，如果到年底12月，就是5万多税后工资。

一整年的税后所得是73万多。

扣税22万多，并没有45万那么多，只有差不多一半。

如果是做自媒体，比如b站up主、公众号作者，那么一年挣102万，要缴纳多少税呢？

1020000*（1-20%）*0.4-7000=326400-7000=325700

税后所得1020000-325700=694300

劳动报酬扣的是真的多，扣了32万，而且没有社保、五险一金，也没有5000起征点。

02

那么企业要交多少税呢？

先说说正常的有限责任公司，需要缴纳的税就比较多了，增值税、附加税、企业所得税等等。

股东一般通过工资、或者股东分红来提现。

所得税25%，税率20%，100万的话扣除5万=100*25%*20%。

95万分红的话，也要20%的个税，95*20%=19万，税后76万。

如果股东是公司员工，可以通过部分工资+部分分红形式。

工资是税前扣除的，假设工资年薪36万，社保公积金一年6万，公司部分，股东到手工资26万多

100-36-6=58万

58-58*25%*20%= 55.1万

55.1*0.8=44.08万

所得额就26万+44万=70万个人所得，还有10万的公积金社保

个人独资企业的话，核定征收的话，可以做到99万所得。

1020000 /（1+3%）* 3% = 29708.74万

税后差不多99万，少交了几十万的税。

也是明星网红常用的避税手段。

前几年，在霍尔果斯税收优惠政策下，明星疯狂注册工作室。

随着明星成立工作室、个独的浪潮席卷，各行各业都在寻找合理避税的办法。

直到范bb被举报偷税，被罚了天价的8亿后，霍尔果斯也迎来了工作室注销潮。

那么合理避税和偷税漏税区别在哪？

以之前的网红雪梨偷税漏税为例，税务局提到的关键词，虚构业务，转变。

原本直播的佣金收入，被拆分成多家工作室的经营所得。

拆分的款项，并没有对应的业务和合同。

个人独资企业的个人经营所得税，是按照五级累进制计算，是5%-35%。

收入越高，缴纳的税金就越多。

但是个人独资企业，可以申请核定征收。

根据政策规定，有下列情形之一的，主管税务机关应采取核定征收方式征收个人所得税：　　

(1)企业依照国家有关规定应当设置但未设置账簿的；

(2)企业虽设置账薄，但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全，难以查账的；

(3)纳税人发生纳税义务，未按照规定的期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申报，逾期仍不申报的。

一般来说，在税收优惠园区中，申请核定征收会更加容易一些。

核定征收的税率一般在3%-5%左右，有的甚至只需要1%。

更多财税方面的干货内容，你可以看看下方工具包里的财税篇。

到后面就是百分之45了…

我是做软件销售的，偏顾问

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大家挺喜欢看的，更新最新俩月的…

其实十月份的收入也确定了，我是跨月算提成，8 9 10三个月每个月也是90000多税前

看个税法有那么难么？

我们就当作你拿工资吧，按照第一种来计算。

100万嘛，每个月5000的起征点扣除，一年就是六万块，也就是说你有94万需要交税。你看人家最后一档是超过96万的部分，你这个工资不算最高哈～

具体计算就是

36000 ✖️ 0.03 = 1080

(144000 - 36000). ✖️. 0.1 = 10800

(300000 - 144000) ✖️. 0.2 = 31200

(420000 - 300000) ✖️. 0.25 = 30000

(660000 - 420000). ✖️. 0.3 =. 72000

(940000 - 660000). ✖️. 0.35 = 98000

这些数字加起来一共是，243080，也就是24万3千零80块。

不多，不到四分之一吧。

你不会真的以为年薪百万很多吧？

从这个税法你就应该能够看出来了，100年一年都没有到税法的最高一层，百分之四十五的那个档次哦。

我们设计税法的时候，总不会涉及一个所有人的都达不到的档次吧。

102万的收入，刚刚入门罢了。

不过我们可以看出来，一个比较好玩的事情。

6万是一个阶层，一个月5000，免除个人所得税。他们很关心菜价和可能影响菜价的一切事情。

20.4万是一个阶层，每个月一万左右嘛，每年需要交一个月的工资。他们很关心五险一金。她们吃喝不是太大问题。

36万是一个阶层，每个月两三万的样子，每年需要交一个年终奖的工资。他们的五险一金差不多都满了，所以很关心退税的问题。

102万是一个阶层，每个月八万到十万的样子，每年需要交一个季度的工资。他们都有专门的办法为社会做贡献，所以他们很关心钱。

102万以上的，更上面的阶层，他们除了钱，什么都关心。

懂了么？

如果年薪100w要全部用工资的形式发，最优是月工资58350，年终299800，年税负197690，税负率19.77%。

如果要节税，看你公司的自由度。一般的做法是和公司签署合作协议而非劳动合同。自己注册一个个体户和公司合作，100w分开支付按月按季度都行，税能控制在5%以内。如果去税收洼地注册个体户，税还能更低，1%也有可能。

就20%吧，具体怎么算的不知道